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老师好，计算单位1季度已交税金怎样计算
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你好，可以通过银行日记账，或者应交税费—某某税款 借方1—3月份发生额统计
2022 05/03 14:47
84785033 
2022 05/03 14:49
账面上应该看哪个科目
邹老师 
2022 05/03 14:49
请仔细看我回复的内容
84785033
2022 05/03 14:54
是应交税费-未交增值税，城建税，教育费附加，地方教育费附加，印花税，企业所得税，个人所得税，房产税，土地使用税等1～3月的借方发生额吗
邹老师
2022 05/03 14:58
你好，是的，是这样的
84785033
2022 05/03 14:59
你好老师，当月计提增值税应该怎样做分录啊，
邹老师
2022 05/03 14:59
你好，是一般纳税人单位的应交增值税吗
84785033
2022 05/03 15:07
是的老师
邹老师
2022 05/03 15:07
你好，按月结转的时候
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税
84785033
2022 05/03 15:09
老师，异地预缴增值税和附加税，印花税，企业所得税怎样做分录啊
邹老师
2022 05/03 15:10
你好
借：应交税费—应交增值税（已交税金）
应交税费—附加税
税金及附加—印花税
应交税费—企业所得税
贷：银行存款
84785033
2022 05/03 15:17
老师，预缴的不用在贷方计提下吗，应交税费-已交税金还需要转出吗
邹老师
2022 05/03 15:20
你好，只是预缴的情况下，不需要在贷方计提一下的
84785033
2022 05/03 15:23
月底计提增值税分录时再加上贷：应交税费-应交增值税（已交税金）就可以了吗
邹老师
2022 05/03 15:24
你好，月底计提增值税，按销项税额减去进项税额的金额计提，然后把应交税费-应交增值税（已交税金）与 应交税费—未交增值税抵扣就是了
84785033
2022 05/03 15:30
老师，应交税费科目下月底是不是只有应交税费-应交增值税（进项税额转出）和应交增值税（未交增值税）科目下有余额
邹老师
2022 05/03 15:30
你好，（进项税额转出）明细是没有余额的
84785033
2022 05/03 16:37
老师，进项税额转出怎样做分录
邹老师
2022 05/03 16:37
具体是什么原因导致的进项税额转出呢
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