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问题已解决
以前月份已做帐，未抵扣，现在要怎么处理，这个月抵扣
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你好，当时的分录怎么做的？
2022 05/05 09:01
84784955 
2022 05/05 09:03
借：在建工程，贷：应付账款
郭老师 
2022 05/05 09:04
你好，这个是专票，应该是借在建工程应交税费，应交增值税进项贷应付账款是吗？
现在借应交税费，应交增值税进项
贷在建工程
84784955
2022 05/05 09:10
当时已经入账，做的是，借：在建工程，贷：应付账款，电子专票，发现没抵扣，现在抵扣，这个月，账务要怎么处理
郭老师
2022 05/05 09:15
借应交税费、应交增值税、进项贷在建工程。
84784955
2022 05/05 09:17
这样在建工程不是少了，后面还要做什么分录
郭老师
2022 05/05 09:19
你好，你结转了固定资产吗？
84784955
2022 05/05 09:22
没有，厂房还在建，几年了都没结转
郭老师
2022 05/05 09:23
你好，那就不影响的，后面不用做你的在建工程解雇转到固定资产的时候需要减去这一部分的，按照你剩下的固定资产的金额来结转。
84784955
2022 05/05 09:40
有点不明白，这样我的在建工程就少了这一笔了，
郭老师
2022 05/05 09:43
对的是的，少啦
应该加税分开的，你之前多做了
郭老师
2022 05/05 09:43
之前做的不对，不应该红冲吗。
84784955
2022 05/05 09:47
错是没错，就是没抵扣，没做税金，
84784955
2022 05/05 09:48
那按老师说的先冲红吗？
郭老师
2022 05/05 09:49
你好，你收到的发票价税合计是100
金额98
税额2
在建工程按照98来的还是按照100
郭老师
2022 05/05 09:49
只要是按照100的话，就是做多了做错了。
84784955
2022 05/05 09:54
100，可能看成了普票做的
郭老师
2022 05/05 09:58
你好，那就多做了，做错了不是吗？
郭老师
2022 05/05 09:58
那就应该红冲2的在建工程
84784955
2022 05/05 09:59
先冲，后在做是吗？
郭老师
2022 05/05 10:02
你好，借应交税费，应交增值税进项贷在建工程二这个没有看懂吗。
郭老师
2022 05/05 10:02
已经是更正好的分录啦，
一步到位了
84784955
2022 05/05 10:03
哦，明白了，冲多出的金额
郭老师
2022 05/05 10:06
不用客气，工作愉快。
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