00:10:00
问题已解决
老师好，请问这次的留抵退税和退印花税怎么做分录呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借银行存款
贷应交税费、应交增值税进项转出，
借银行存款
贷应交税费、印花税
借应交税费、印花税借税金及附加负数
2022 05/05 11:22
84785007 
2022 05/05 11:29
借银行存款
贷应交税费、应交增值税进项转出（增值税进项税额里面的金额还需要做分录处理吗），
借银行存款
贷税金及附加负数（印花税之前没有用应交税费直接借税金及附加贷银行存款）
老师，您看这个样子可以吗
郭老师 
2022 05/05 11:31
你的增值税进项现在有余额吗？
郭老师
2022 05/05 11:31
你好，把这个税金及附加负数放在借方，不要放到贷方。
84785007
2022 05/05 11:56
好的，没有余额，~~
郭老师
2022 05/05 11:59
那你认证抵扣月末结转是怎么做的？
84785007
2022 05/05 12:03
我月末什么也没有做，现在是转出未交增值税有余额
郭老师
2022 05/05 12:04
你好，你认证了之后做了进项是不是
郭老师
2022 05/05 12:04
你的进项和销项是不是都有余额？
84785007
2022 05/05 12:07
嗯嗯，如果这个月有进项的话确实进项应该有余额，公司今年没有进项，退的稅是去年的
84785007
2022 05/05 12:08
所以今年没有进项余额这样的情况是对的吗？
84785007
2022 05/05 12:09
转出未交增值税里面有余额，对吗~~
84785007
2022 05/05 12:13
进项税额转出也有余额，是今天的余额
郭老师
2022 05/05 12:13
你去年有余额，今年也一定有余额的，因为他是结转过来的
郭老师
2022 05/05 12:14
不知道你的进项和销项月末结转吗？如果月末结转到转出未交增值税的话，转出未交增值税在借方有余额，如果转出未交增值税在借方有余额的话，
借应交税费应交增值税，进项转出
贷应交税费应交增值税转出未交增值税，做这个之后就没有余额了。
阅读 344
描述你的问题，直接向老师提问
400
意见反馈
