00:10:00
问题已解决
老师好，代客户垫付的快递费，我们的快递费都是统一月结，现在还没有结，这笔快递费客户给款了应该怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，代客户垫付的快递费
借：应收账款，贷：库存现金等科目
2022 05/06 08:39
84784998 
2022 05/06 08:40
我的意思是客户给我们款了
84784998
2022 05/06 08:42
我们的快递费统一月结的时候是，借管理费用，贷银行存款，目前还没有月结处理，月结快递费里有一笔是代客户垫付的，现在是客户把款给我们，这样的情况应该怎么做账
邹老师 
2022 05/06 08:45
你好，代客户垫付的快递费
借：应收账款，贷：库存现金等科目
现在是客户把款给我们
借：银行存款等科目，贷：应收账款
84784998
2022 05/06 08:46
只是快递费能走应收账款吗
84784998
2022 05/06 08:47
其他应收款和应收账款哪个很好合适
邹老师
2022 05/06 08:53
你好，销售方给客户代垫的费用，就是通过 应收账款 核算的
84784998
2022 05/06 08:55
有的老师给的是其他应收款，我也不清楚哪个准确，还有就是代客户垫付的时候，不是垫付，代挂月结上，实际上还没有支付，应该怎么做分录
邹老师
2022 05/06 09:00
请看你前后描述，到底是什么情况呢
84784998
2022 05/06 09:06
实际上就是一个意思，老师，就是说2个部分，一个部分是挂月结上的时候我不知道怎么做账，挂月结上并没有支付，但是款是统一挂啊，比如说我们月结快递款是110，其中就包含了代客户垫付的10元，但是我们还没有支付，我应该怎么挂，第二部分就是客户把这10块钱给我们了，这个分录也是不清晰，请老师帮我分析
邹老师
2022 05/06 09:07
你好
代客户垫付的快递费
借：应收账款，贷：库存现金等科目
现在是客户把款给我们
借：银行存款等科目，贷：应收账款
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84784998
2022 05/06 09:08
因为我想的是我家统一挂月结，是借管理费用贷银行存款，现在您的意思是借管理费用100，应收账款10，然后统一月结支付银行存款110是吗
邹老师
2022 05/06 09:09
你好，这个过程不涉及管理费用
84784998
2022 05/06 10:22
我的意思，月结总的挂怎么分录呢
邹老师
2022 05/06 10:29
你好，借：应收账款，贷：库存现金等科目
这个就是垫付费用挂账的分录啊
84784998
2022 05/06 10:31
我说的管理费用，是针对整个月结费用来说的，公司自己承担的部分100就是管理费用，另外10是代垫的，应该跟客户挂应收账款10，然后支付的时候，银行存款，再就是跟客户给款了，应该是银行，贷应收，我这样理解对吗
84784998
2022 05/06 10:33
或者就应该在没有支付的时候，借应收，贷管理费用，然后我们支付月结的时候，管理费用，银行，客户给我们的时候，借，银行，贷应收，这样能行吗
邹老师
2022 05/06 10:36
你好，这个过程不涉及管理费用
请仔细看我回复的内容
84784998
2022 05/06 10:39
我觉得是您没有看清楚我的问题，当我们还要支付其他快递费的时候，就是管理费用啊，比如说我一共要支付110，其中10元是代垫，那我不是管理费用100，应收10，贷银行存款吗
邹老师
2022 05/06 10:45
你好，代客户垫付的快递费
借：应收账款，贷：库存现金等科目
这个是垫付的费用，你单位通过应收账款核算，不是你单位的费用，你单位不通过管理费用核算啊
（请仔细看我回复的每句话，我有很认真看清楚你的问题）
84784998
2022 05/06 10:50
可能是我表述不清楚吧 老师 我说的110，其中10元是代垫的 100是单位的费用，我就是迷糊 如果在一起做分录的时候
邹老师
2022 05/06 10:55
你好
10元是代垫，借：应收账款，贷：库存现金等科目
100是单位的费用，借：销售费用等科目，贷：银行存款等科目
阅读 154
描述你的问题，直接向老师提问
1722
意见反馈
