免费问答

我是说退回的那部分你做凭证了吗？

退回部分是做了的

你退回的部分已经做了，但说明之前的业务已经结束了，那么咱再重新交的话，咱正常做就可以了。

退回的只是医保部分，那社保部分4月抵扣要怎么做分录啊

你好，你抵扣了的话，其实你像医保一样，也是做一个反冲的凭证，虽然社保没有把钱真正的给你退回来，但是也相当于退了的是吧，你把原来的凭证反冲掉，然后四月份的话在正常做一遍，是这样这种流程就可以了。

但是4月交社保就只交了383.78，只交了医保，这样做出来的分录会平吗

老师，能不能麻烦你把分录给我写一下呢，麻烦老师了

你好同学，你把你做的社保的那个分录，二月份的那个发给我，我得比着那个给你再调整。

支付2月社保；借：应付职工薪酬-社保（单位）931.51 其他应付款-社保（个人）387.5 贷；银行存款 1319.01 计提2月社保 借；管理费用-社保(单位）931.51 贷：应付职工薪酬-社保（单位）931.51 支付4月社保 借：应付职工薪酬-社保（单位）309.26 其他应付款-社保（个人）74.52 贷；银行存款 383.78

反冲，2月社保；借，其他应收款，贷。：应付职工薪酬-社保（单位）931.51 贷。其他应付款-社保（个人）387.5 反冲，计提2月社保 借。贷，管理费用-社保(单位）931.51 借。：应付职工薪酬-社保（单位）931.51

支付4月社保 借：应付职工薪酬-社保（单位）309.26 其他应付款-社保（个人）74.52 贷；其他应收款

为什么要把2月的那两笔都要反冲，我现在就是个人部分有74.52的差额，你反冲的那两笔是单位的

好同学，因为我一开始看你的题目的话，你题目表示的是二月份的社保部分，

现在的话感觉有点儿乱，就是你用其他应收款作为往来科目去去反冲凭证就可以。

我们4月份买社保就是社保部分抵扣的2月的，4月就银行只扣了医保部分，因为个人部分2月没得，就剩贷方月387.5，然后收到了医保部分的退款，个人部分就一借一贷74.52，余额没有变化，但是4月支付社保和计提社保，就还有74.52余额、 刚刚我那个医**款是正确的分录吗

你好同学，嗯，我想问了，你这个四月份你抵扣的二月份的是抵扣的单位和个人部分的，还是说只是单位部分的。

单位和个人全部935.23，单位622.25，个人 312.98都抵扣了，4月本来应该银行交1319.01，实际支付383.78

你好，我这样跟你说吧，最简单的办法就是你把二月份的那个社保那部分也像医保一样全部反冲掉以后，然后再在四月份里在正确的做就可以了。