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老师，请教一下，2021年贷方应交增值税少记0.11，收入多记0.11，借方金额是对的，现在发现要怎么更改？
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你好，根据你的描述，现在的调整分录是
借：以前年度损益调整—主营业务收入 0.11
贷：应交税费—应交增值税（销项税额） 0.11
2022 05/06 12:56
84785041 
2022 05/06 13:01
老师，刚才另外一个老师的回答是借方用未分配利润，这个有点不明白
邹老师 
2022 05/06 13:03
你好，你单位是没有 以前年度损益调整 科目吗？
84785041
2022 05/06 13:04
没有这个科目，而且期间结转损益也是用本年度利润
邹老师
2022 05/06 13:04
你好，没有 以前年度损益调整 科目，分录是
借：利润分配—未分配利润 0.11
贷：应交税费—应交增值税（销项税额） 0.11
84785041
2022 05/06 13:08
老师，报表是提取不到利润分配是不是得在报表上添加相应的公式，然后刚才你说的这个才是正确的，对不对
邹老师
2022 05/06 13:09
你好，报表可以提取相应分录的金额啊
84785041
2022 05/06 13:13
就是相差这个0.11啊
邹老师
2022 05/06 13:14
你好，发生了利润分配—未分配利润的情况下，资产负债表与利润表的关系是
未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)调整的金额
84785041
2022 05/06 13:20
老师，你看表，就是差这个0.11啊
邹老师
2022 05/06 13:21
你好，发生了利润分配—未分配利润的情况下，资产负债表与利润表的关系是
未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)调整的金额
把0.11的金额减去，就没有差额了啊
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