00:10:00
问题已解决
请教老师，如图，我企业所得汇算时，由于招待费发票有调整，所以我的税收金额比账载金额的60%和收入的千分之五都低，我申报时这样提示了，我怎么办？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问是系统自动带入的还是手工填写的
2022 05/06 13:51
84784997 
2022 05/06 13:52
账载是系统带入的，税收是我自己算的
bamboo老师 
2022 05/06 13:52
帐载是自己填写 税收是系统带入
您说反了吧
84784997
2022 05/06 13:54
因为我实际招待费发票有没到的，所以调减了，我按调减后的60%比收入的千分之五小填到税收金额里了
bamboo老师
2022 05/06 13:55
票没有到的 帐载不填写 按照扣除后的填写
没有票的填扣除类 其他栏次
84784997
2022 05/06 14:01
就是我税收栏必须取那两个较小值，有调整的填到其他栏呗
bamboo老师
2022 05/06 14:14
是的 税收不好自己填写的 系统自动带入的
84784997
2022 05/06 14:29
老师，我是小微，所以我没填期间费用那张表，所以A105000那张表提取时账载和税收都是提取不出来的，我是直接自己填写的。但是我季度预缴时招待费那里我填了，如果我账载金额和季度的表由于发票未收到而金额不一致是不是不行啊？
84784997
2022 05/06 14:32
我这里的税收金额就是自己填的，不是自动提取
bamboo老师
2022 05/06 14:36
账载金额和季度的表由于发票未收到而金额不一致可以的 没有发票不填帐载金额栏次 填了的话 也可以按比例扣不对的
84784997
2022 05/06 14:55
老师，我比较笨啊，就是我总结一下，比如我实际账上金额是30000，但有400没有发票，那我汇算时是在A105000的第30行其他栏次账载填400，税收是0调增400，然后招待费那里账载填30000-400=29600，税收是29600*60%和收入的千分之五的较小值，对吗？
bamboo老师
2022 05/06 15:06
是的 这样理解正确的哈
84784997
2022 05/06 15:09
谢谢老师
bamboo老师
2022 05/06 15:10
不客气哈 欢迎有疑问继续提问
阅读 140
描述你的问题，直接向老师提问
384
意见反馈
