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问题已解决
公司上月一张进项票已抵扣，但是这个月对方又冲红了，且又开了一张一模一样的产品的。那我这次的发票还是正常做账吗？冲红的那个进项票要转出分录吗？
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红冲的那一份需要进项转出，重新开的这个才可以做进项
2022 05/07 08:42
84785006 
2022 05/07 08:56
好的，就是我先转出那张进项，再按新开的正常做账。
郭老师 
2022 05/07 08:59
对的，是的，是这么做的。
84785006
2022 05/07 09:07
那进项转出是不是借进项税额转出贷进项税额
郭老师
2022 05/07 09:11
哦，不是的，分录不是这么做的
郭老师
2022 05/07 09:11
要么是借管理费用或者是主营业务成本、营业外支出等，贷应交税费、应交增值税进项转出
要么是借预付账款、
贷管理费用、
应交税费、应交增值税进项转出
84785006
2022 05/07 09:22
那像我这种是客户打错公司名字了，但被我抵扣了的如何做分录转出呢
郭老师
2022 05/07 09:23
当时的分录是怎么做的？这个是购买货物的吗？
84785006
2022 05/07 09:27
是的，当时做的就是购买分录
郭老师
2022 05/07 09:29
借应付账款，贷库存商品、应交税费、应交增值税进项转出。
84785006
2022 05/07 09:31
好的，谢谢老师！
郭老师
2022 05/07 09:39
不用客气，工作愉快。
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