00:10:00
问题已解决
郭老师，接上面聊天的。是这样结转的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
那你直接借银行存款贷应交税费，应交增值税留底税额
2022 05/07 10:40
84784993 
2022 05/07 10:55
要交这个税，不是银行存款减少吗
郭老师 
2022 05/07 10:55
你好，具体的是什么问题来
税务局不给你退税吗？
让你做进项转出还是怎么了
84784993
2022 05/07 11:07
开始是这样的，3月末是结转增值税时，借:应交税费销项税额117068.20，贷:应交税费进项税额117416.63应交税费增值税留抵税额348.43元，申报增值税时，税管员说这个348.43不可以作留抵，要交增值税。
我们答应会交这个税。要怎么做会计处理？
84784993
2022 05/07 11:08
没有退税给我们。要我们把这个留抵得进项税交了。
郭老师
2022 05/07 11:09
借应交税费、应交增值税留抵税款
但应交税费，应交增值税未交增值税
借应交税费未交增值税贷银行存款
郭老师
2022 05/07 11:09
上面的分录是不是写反了，留抵税款应该是在借方有余额？
84784993
2022 05/07 11:10
对，留抵的在借方
84784993
2022 05/07 11:14
留抵在借方，又做一笔留抵借方？
郭老师
2022 05/07 11:15
借营业外支出
贷应交税费留底税款
最后补了税款是多少？
84784993
2022 05/07 11:18
补了348.43。留抵税不平
84784993
2022 05/07 11:19
从头到尾，麻烦你把分录完整写我可以吗？
郭老师
2022 05/07 11:20
从头到尾借营业外支出贷应交税费，留底税款，不要做之前的啦
为什么不做之前的，是因为你们之前结转的就不对，你就不应该结转到留抵税额里面
然后再借营业外支出贷银行存款348.43
84784993
2022 05/07 11:23
现在税还没交，但是银行存款交了呢？
84784993
2022 05/07 11:24
销项小于进项，多出的进项我们结转到留抵税额去
84784993
2022 05/07 11:25
销项大于进项，就结转到未见增值税去
郭老师
2022 05/07 11:26
该结转到转出未交增值税或者是未交增值税也可以
但是你结转到了留抵税额里面不是吗
郭老师
2022 05/07 11:26
借营业外支出贷银行存款做这个。
84784993
2022 05/07 11:27
现在如果这样做:借营业外支出贷应交税金留抵税额，那银行扣款时，借计什么，？贷银行存款
郭老师
2022 05/07 11:29
借营业外支出贷银行存款做这个
阅读 75
描述你的问题，直接向老师提问
521
意见反馈
