00:10:00
问题已解决
老师，这个2021年汇算清缴职工工资表账载金额是包含2020年期末数加上2021年的本年贷方合计吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好，不是 汇算清缴的工资账载数是应付职工薪酬- 工资薪金的贷方本年发生额.和借方没关系.一般账载金额、实际发生金额、税收金额都是一致的.
2022 05/07 12:00
84784977 
2022 05/07 12:04
我没有说借方呀，我是说2020年的贷方期末数不是2021年的期初数吗，然后2021年计提的数是不是全部都要加起来就是想知道包不包含2021期初
易 老师 
2022 05/07 12:21
同学您好，不包含的
84784977
2022 05/07 12:31
为什么不包含呢，不是计提没发也计入下一年累积吗
易 老师
2022 05/07 12:51
实发部分给了宽限期至汇算清缴前，但账账载数据以会计利润为基础的。
84784977
2022 05/07 12:52
汇算清缴也没有发呢？这个问题就是以前挂社保多计提的没有发以后也不发，这个要怎么做呢
易 老师
2022 05/07 12:57
没有发你要冲减计提的费用，把会计利润算清楚算，报表做对，再填纳税申报表
84784977
2022 05/07 12:58
这个以前他们做的我也不好改动呀，我调增就好了就让它一直挂着不行吗
易 老师
2022 05/07 13:11
你好，可以的，一般没问题
84784977
2022 05/07 13:17
那举个例子，比如2019年汇算工资调增了4000块，然后2020年计提了20000，那么合计就是24000了，我做2020年汇算是不是调增24000了
易 老师
2022 05/07 13:23
2019年与2020年是分开的，这不能混在一起
84784977
2022 05/07 13:25
那意思是我这个2020年报的是错得了？应该调增20000就可以
易 老师
2022 05/07 13:38
是的，会计分期是一个基本的假设
84784977
2022 05/07 13:41
那现在我要报2021年的，2021年没有计提，那么我现在这个账载是填0吗，整个工资薪酬的调整明细表全部填0吗
易 老师
2022 05/07 13:42
您好，是的，一般是这样子操作
84784977
2022 05/07 13:45
那去年那个24000的我不改了就这样了没有什么事吧
84784977
2022 05/07 13:52
那固定资产折旧明细那张表呢也是按原来的数全部填进去吗？已经折旧完了2021年没有折旧了，是按原来的抄进去还是全部填0
易 老师
2022 05/07 14:10
没提折旧就是填0就可以的
84784977
2022 05/07 14:11
那2020年的汇算也没折旧填了跟2019年的一样了
易 老师
2022 05/07 14:13
是的没错， 是这样的
阅读 172
描述你的问题，直接向老师提问
3273
意见反馈
