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职工薪酬纳税调整表，账载金额少，实际多，因为上一年度12月工资是下一年度发放的。2020年12月计提了12月工资，发放是在2021年1月发放的
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你好
你应该是账载的金额多，实际的少才对
2022 05/07 12:02
郭老师 
2022 05/07 12:02
账载金额是你计提的，实际金额是发下去的，只要汇算清交之前发下去，即使是在一月份发下去的话，也包含在里面的。
郭老师
2022 05/07 12:02
你要看所属期，不要管20年一二月份的
郭老师
2022 05/07 12:02
就是你看所属期都是21年一到12月份的。
84784979 
2022 05/07 12:03
12月的，计提是在12月计提的，发放是在1月
郭老师
2022 05/07 12:03
你好，20年那在一月份发放的这一个你不要管
不应该填写的
84784979
2022 05/07 12:08
这个没关系吗
郭老师
2022 05/07 12:10
这个没关系的，20年12月份的，你已经在去年抵扣了
84784979
2022 05/07 12:10
是的，去年申报的
郭老师
2022 05/07 12:12
那就不允许再今年再抵扣一次啦，所以就不涉及到这个金额。
84784979
2022 05/07 19:39
2021年12月没计提工资和年终奖差不多10w，现在汇算清缴调整，年度财务报表要更正吗
郭老师
2022 05/07 19:41
你好，年财务报表不需要调整的，还是按照之前的来做就行。
84784979
2022 05/07 19:44
但是有个老师说要调整
郭老师
2022 05/07 19:50
财务报表不能调整
你的12月份利润表利润总额
和你预缴申报表的利润总额
好友年财务报表利润总额
年报利润总额得是一样的
不一样的都会提示
税务局也要求调整
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