00:10:00
问题已解决
老师好，请问上个月多冲减研发费用，这个月该怎么处理呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，上一个月世界研发支出贷应付账款吗？
2022 05/07 12:50
郭老师 
2022 05/07 12:50
借研发支出贷应付账款
如果是的话，借应付账款贷研发支出，如果是费用化的，结转到了管理费用，
还需要红冲借管理费用负数
借研发支出
84785042 
2022 05/07 17:20
老师，情况是这样的：1月份付了22年一整年的研发检测费，当时入账分录是借其他应收款，借进项税，贷其他应付款。现在每个月按实际发生费用冲减其他应收款，上个月实际发生了8100元的费用，冲减时没考虑到要按不含税金额冲减，直接做成的分录是借研发费用8100，贷其他应收款8100，税率是6%
84785042
2022 05/07 17:21
所以上个月冲减的费用做多了，应该冲减8100/1.06=7641.5 现在这个月该怎么操作？
84785042
2022 05/07 17:21
本月也实际发生了费用2300元
郭老师
2022 05/07 17:29
借应交税费、应交增值税进项贷研发支出
阅读 112
描述你的问题，直接向老师提问
10610
意见反馈
