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生产企业，出口购进的商品，是开免税发票，做出口转内销是吗
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您好，是转内销的哈，对
2022 05/07 14:01
84784997 
2022 05/07 14:06
老师您好，122.82是出口转内销的，580217.28是生产出口的。请问一下这样填是对的吗
小锁老师 
2022 05/07 14:07
内销的是对的，填在免抵退税，免税的是出口的，没错
84784997
2022 05/07 14:11
老师，和您确认一下。内销开票的时候税额选免税，出口那部分开票的时候选0税率对吗
小锁老师
2022 05/07 14:11
对的，内部免税，出口0税率
84784997
2022 05/07 14:14
我看了一下，之前的财务填上面附表一的时候填反了，出口填到免抵退税里面了。请问会有什么问题吗
小锁老师
2022 05/07 14:16
这个不会，因为已经过去了
84784997
2022 05/07 14:22
好的，谢谢老师。正常出口的账务处理是 借 应收 贷 主营业务收入 ，进项转留抵，留抵转出口退税，再转银存对吗？请问一下出口转内销那笔122.82的，我应该怎么处理呀，麻烦老师帮我数字也写一下，我不太明白，谢谢老师！
小锁老师
2022 05/07 14:24
出口转内销那部分就是 借 银行 贷 收入 应交税费 然后借 应交税费 营业外收入
84784997
2022 05/07 14:28
应交税费是不是 应交税费 增值税销项 122.82/1.13*0.13=14.13
这个是转入营业外收入了吗，但是之前有别的会计说，转内销的话这13的点的税要另外缴纳，不是这样吗？
小锁老师
2022 05/07 14:29
不用纳税啊，你转内销咱们刚才不是说的免税？
84784997
2022 05/07 14:34
那转内销的话，还需要缴纳城建税、教育费附加吗
小锁老师
2022 05/07 14:34
出口转内销是有的
84784997
2022 05/07 14:37
好的，谢谢老师！太麻烦您了！
小锁老师
2022 05/07 14:39
不客气的，祝您开心
84784997
2022 05/07 14:56
老师我再问个问题哦，出口转内销那个商品购进的时候，的进项税，是不是不能抵扣呀
小锁老师
2022 05/07 14:59
对，那部分进项不能扣
84784997
2022 05/07 15:02
生产出口的那部分的原材料，进项是正常抵扣的吧
小锁老师
2022 05/07 15:04
嗯对是这个意思的
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