00:10:00
问题已解决
老师汇算清缴的资产计税基础是对应前面的资产原值吗？税收折旧摊销额是对应前面的本年累计折旧？后面那列累计折旧摊销额对应前面第三列的累计折旧吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
这是没有采用加速折旧的时候正常计提折旧 账载数字=计税数字 资产计税基础=资产原值 税收折旧摊销额=本年累计折旧 累计折旧摊销额=累计折旧摊销额 同学你的回答没有问题
2022 05/09 10:36
84785017 
2022 05/09 16:53
老师这长期待摊费用用填写吗，不是从账上明细账发生额看是吗？我看以前会计都填写在其他里边了，不知道从哪里找的数字
秦枫老师 
2022 05/09 17:01
上面那个会计明显是会计上一次入了成本，但是税法上按照3年摊销， 至于他为什么长期待摊费用放在其他， 不清楚难道1-4项都不符合么？长期待摊费用取得就是发生额！
84785017
2022 05/09 17:39
老师那我今年需要怎么处理呢？
84785017
2022 05/09 17:40
不知道还是否填写，填写多少
84785017
2022 05/09 17:41
但是我看20年那年长期待摊的发生额也不是45000.29元，没这个数目
秦枫老师
2022 05/09 17:49
你看看你明细账 到底发生额是多少 或者原来的会计 如果没搞懂数字怎么来的 如何根据账簿填写呢 你去年都有数据了 如果一次入了成本 你去年调增了 你今年还要调增
84785017
2022 05/09 18:47
这长期待摊费用20年期初有余额好像是1.9万多，到期末就结转平了，确实没看出这45000.29的金额，所以不明白。另外如果去年调增了您意思是把去年调整调增的一半再调增一下吗？随便平分调就行吗？我想今年啥也不做了呢，因为没看到相关数据
秦枫老师
2022 05/09 19:08
你要看下他期初的1.9万， 20年发生， 20年就一次性计入成本费用了么， 4.5万可包含这个1.9万， 怎么说长期待摊费用 ，税法上要求按照最少3年摊销的 ，建议你还是联系下原来的会计，因为你都不知道他数字怎么来的，你怎么下手呢！
84785017
2022 05/09 19:13
是吧，只看到期初余额1.9万然后分几个月摊销完毕了，如果我本年这长期待摊啥也填写会怎样呢？另外老师这长期待摊费用不管多少金额都是最多摊三年吗？按说这4.5万金额也不大哟
秦枫老师
2022 05/09 19:26
是的 长期待摊一般就是固定资产改建支出 大修理支出 或者开办费 会计上允许一次计入 但是税法要求要3年 这个跟金额没关系 所以你现在是不准备摊销了么 ，还是怎么操作！
84785017
2022 05/09 19:39
现在账上20年底就已经没有余额了，我是想今年汇算清缴长期待摊这里不填写数字了，也就是0，这样可以不，有啥风险不
84785017
2022 05/09 19:59
20年底长期待摊费用已经是0了，我想今年汇算清缴就啥也不填写了，请问这样可以不，有啥风险没
秦枫老师
2022 05/09 20:01
你在看下19年汇算清缴 长期待摊费用可有数据 可调增了 如果之前没数据 那他20年你调增了 你21年就那个数字调增 你最好问下他 联系不上么 怎么说呢 应该也没什么风险吧 要不等预警了再说吧
84785017
2022 05/09 20:54
老师我刚又看了一下，21年5月和6月分别更正了19年和20年的所得税汇算清缴表，刚才发您的那是19年的，20年的以前会计就写的0
84785017
2022 05/09 20:54
这两年都是同一人做的，只是19年调整了一下那4.5万那个
秦枫老师
2022 05/09 21:16
你的意思是他以前19.20年汇算都没数据 不过在21年5月6月对19年 20年4.5万进行了更正 如果4.5万分三年 不就是10 20 21 ？
84785017
2022 05/09 23:24
不是，更正的是19年有数据4.5万那个，20年的竟然是0，所以我打算21年也0得了
秦枫老师
2022 05/10 04:07
同学 你好 那就这样申报吧 祝您工作顺利
阅读 43
描述你的问题，直接向老师提问
258
意见反馈
