00:10:00
问题已解决
老师、我手里有一个企业、现在想改去年的账、想把去年利润往上调增、要把借款分录转为收入这个怎么改账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，要把借款分录转为收入，是什么情况导致需要这样调整呢
2022 05/09 13:04
84784982 
2022 05/09 13:10
是之前会计分录做错了
邹老师 
2022 05/09 13:13
你好，那现在的调整分录是
借：其他应付款等科目
贷：以前年度损益调整—主营业务收入
84784982
2022 05/09 13:16
税务怎么整、需要改之前的分录吗、就直接在这个月单独做着一笔吗？
84784982
2022 05/09 13:18
那税务上需要在申报什么、汇算清缴还没有做等着改完账整呢
邹老师
2022 05/09 13:18
你好，那现在的调整分录是
借：其他应付款等科目
贷：以前年度损益调整—主营业务收入
汇算清缴按调整之后的数据填写申报啊
84784982
2022 05/09 13:33
那之前做错的不用改吗
邹老师
2022 05/09 13:34
你好，上面的分录，就是在之前错误分录的基础上做的调整啊
84784982
2022 05/09 13:34
我知道汇算清缴按照调整后的报、分录我知道咋改、在汇算请教的表上怎么做
邹老师
2022 05/09 13:35
你好，比如之前收入是100万，上述分录调增了收入1万，汇算清缴的时候收入按101万填写
84784982
2022 05/09 13:35
这个调整分录做完还需要做什么、怎么进行下一步、我这边没做过前期差错更正
邹老师
2022 05/09 13:36
你好，那现在的调整分录是
借：其他应付款等科目
贷：以前年度损益调整—主营业务收入
结转分录是
借：以前年度损益调整—主营业务收入
贷：利润分配——未分配利润
84784982
2022 05/09 14:23
好的、之前错的那张凭证不用从新红冲呗
邹老师
2022 05/09 14:24
你好，不需要的。直接在之前分录基础上调整就是了
84784982
2022 05/09 14:30
那我第二季度报税的时候有什么影响吗、
邹老师
2022 05/09 14:31
你好，这个不影响第二季度所得税的申报啊
84784982
2022 05/09 14:35
不会影响第二季度的利润吗？分录不是贷了利润分配吗
邹老师
2022 05/09 14:35
你好，是的，不影响的。因为这个不影响今年的利润啊
84784982
2022 05/09 14:50
好的、谢谢
邹老师
2022 05/09 14:53
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
阅读 360
描述你的问题，直接向老师提问
3820
意见反馈
