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请问以前年度损益调整科目，所得税汇算清缴的时候需要调增吗？
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你好； 你们具体是调整了什么跨年业务
2022 05/09 15:08
84784987 
2022 05/09 15:14
是跨年支付补交的税费
84784987
2022 05/09 15:17
税务局发现失控发票，去年补交了增值税附加税和所得税，记记入到以前年度损益调整科目的。
meizi老师 
2022 05/09 15:17
你好； 这部分 附加税产生的税金及附加 会调整下的
84784987
2022 05/09 15:25
请问怎么调整？失控发票是2017年的。我们2021年交税的时候已经调整了2017年的所得税汇算清缴报表。
meizi老师
2022 05/09 15:32
你好； 去修改17年的年报； 把这部分税金及附加 做税前扣除； 在主表去改下
84784987
2022 05/09 15:37
2017年的报表已经到税务局去改了。就是会计分录做在2021年（借：以前年度所损益调整，贷：相关税费）。个人感觉应该和去年的汇算清缴没有关系。不知道对不对？
meizi老师
2022 05/09 15:42
你好； 是的。 现在是去改17年的； 你21年只是做分录处理而已
84784987
2022 05/09 15:42
好的。谢谢！
meizi老师
2022 05/09 15:46
不客气的。帮到你就好 ；满意请给予评价
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