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问题已解决
老师，比如，我前3年企业所得税汇算清缴都亏损，但今年汇算清缴时盈利了，我可以全部弥补以前年度亏损吗？不交企业所得税吗？
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可以的，可以这么做的。
2022 05/09 16:17
84784988 
2022 05/09 16:18
一般的企业只能弥补前5年的亏损吗？
郭老师 
2022 05/09 16:21
你好，对的是的，是这么做的。
84784988
2022 05/09 16:51
老师，请问，比如2020年固定资产总原值65万，本年折旧3万，累积折旧10万，在2021年有一个车报废了，固定资产总原值成了55万，本年折旧2.5万，累积折旧13万，在2021年汇算清缴时，账载金额中资产原值、本年折旧，累积折旧额怎么填？税收金额中资产原值，本年折旧，累积折旧额怎么填？
郭老师
2022 05/09 16:53
这个报废的固定资产有发票吗？如果有发票的话，55填写在第一列，第二列填写2.5万，第三列填写13万
你这个累计折旧怎么越来越多
84784988
2022 05/09 16:59
累积折旧是今年的加前几年的金额，报废时按无票收入缴纳税款了，没有发票，是因为员工个人开出去损坏，赔偿了。
郭老师
2022 05/09 17:00
不是的，你报废了之后，借固定资产清理累计折旧贷固定资产会越来越少的。
郭老师
2022 05/09 17:00
你的累计折旧在借方的余额会减少。
84784988
2022 05/09 17:01
因为这金额里面还有其他的固定资产的，不只是这1个车
郭老师
2022 05/09 17:02
账载金额的原值55本年累计折旧2.5，累计折旧13万。
84784988
2022 05/09 17:04
这1个车来说累积折旧是应该减少的，但是我举例的金额里包含其他的固定资产的累积折旧。
84784988
2022 05/09 17:05
那税收金额中这3项怎么填？
84784988
2022 05/09 17:11
麻烦老师在帮我解答一下，谢谢，税收金额中这3项怎么填呢？
郭老师
2022 05/09 17:24
第一列填写固定资产原值余额55万。
郭老师
2022 05/09 17:24
第二列填写你账上剩余的折旧当年折旧
郭老师
2022 05/09 17:24
第三列填写累计折旧的余额。
84784988
2022 05/09 17:38
意思是无论是账载金额中，还是税收金额中，这3项都分别填的是一样的？
郭老师
2022 05/09 17:40
不是
税收金额填写第二栏数据里面的
郭老师
2022 05/09 17:40
填写你当年折旧的金额。
84784988
2022 05/09 17:55
由于报废，资产原值有变化了，这里填写时原值体现不出来变化吗？知道第二列填写本年折旧额，第3列填累计折旧额，账载金额和税收金额中原值，本年折旧，累积折旧填写上有哪些区别？
郭老师
2022 05/09 17:58
之前是65万，那现在变成了55万，有变化的啊。
84784988
2022 05/09 18:03
今年汇算时账载金额的原值填55，本年折旧2.5，累计折旧13万，税收金额中原值还是填55，本年2.5，累积折旧13万？是这样吗？我有点糊涂了
郭老师
2022 05/09 18:04
是的，有发票的是这么做的。
郭老师
2022 05/09 18:04
解释一下哪一个有疑问吗？具体的哪一个没有理解？
84784988
2022 05/09 18:09
没有正规发票，税收金额中这3项怎么填？
郭老师
2022 05/09 18:10
第一列55，第二列2.5
第三列列13万，
第四列零，
第五列零，
第六咧13万。
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