00:10:00
问题已解决
老师 21年跨年的预付账款，没有发票未摊销，今天取得发票了 咋摊销？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好； 你之前跨年的是什么业务； 描述下； 这样好判断； 你什么准则
2022 05/09 18:24
84784980 
2022 05/09 18:31
小规模商业管理公司，小企业会计准则， 支付给业主的租金成本，业主还没有开发票给公司，所以还挂预付上面的
meizi老师 
2022 05/09 18:33
你好； 那你这个要做 ：这个分摊一般是租期多久的；超过一年了吗？ 我好判断科目 。走长摊还是预付账款
84784980
2022 05/09 18:36
老师 有支付一个月的、一个季度的、半年的、一年的 ，这四种情况的。
meizi老师
2022 05/09 18:38
你好一年内的 ； 走：借预付账款或者其他应付款贷银行存款 ； 按期按月分摊 ：借 以前年度损益调整 贷 预付账款或者其他应付款 ； 借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整
84784980
2022 05/09 18:45
您发的按期按月分摊是22年调账才能这样操作是吧？
meizi老师
2022 05/09 18:48
你好； 是的。在22年 处理分录就行了。
84784980
2022 05/09 18:51
那按期按月的话 比如租金是21年3-6月的 我按您发的分录从今年哪个月开始分摊？
meizi老师
2022 05/09 18:52
你好 ； 现在在5月开始补做分摊即可 ； 一起把3-6月金额一起做
84784980
2022 05/09 18:56
哦哦 懂啦 老师我还想请问下 公司支付的销售费用，没有取得发票这种 该挂哪个往里科目呀
meizi老师
2022 05/09 18:59
你好； 没有发票 做借销售费用贷银行存款。 只是没有发票汇算调整
84784980
2022 05/09 19:03
这个后面会开发票的，还调增？ 因为是销售费用-装修费用，装修时间有点长要弄好一起结账，才开给我们
meizi老师
2022 05/09 19:05
你好； 在 比如21年的费用； 你21年做费用了。 你在22年5月底之前取得合理发票 就可以税前扣除； 如果没有收到就得先调增； 之后 在调减
84784980
2022 05/09 19:07
哦哦 知道啦 谢谢老师
meizi老师
2022 05/09 19:13
不客气的。帮到你就好； 满意请给予评价
阅读 65
描述你的问题，直接向老师提问
119
意见反馈
