00:10:00
问题已解决
员工培训费直接做了借管理费用贷银行存款，跟汇算清缴有关系吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，员工培训费，与汇算清缴是有关系的
2022 05/09 18:45
84784979 
2022 05/09 18:46
那我去年做了借管理费用，贷银行存款，那要怎么处理了
邹老师 
2022 05/09 18:47
你好，可以做相反的分录红冲，然后做计提，支付分录（涉及损益的科目，通过 以前年度损益调整 科目核算 ）
84784979
2022 05/09 18:48
分录怎么做
邹老师
2022 05/09 18:50
你好
可以做相反的分录红冲，借：银行存款，贷：以前年度损益调整—管理费用
然后做计提，借：以前年度损益调整—管理费用，贷：应付职工薪酬—职工教育经费
支付分录，借：应付职工薪酬—职工教育经费，贷：银行存款
84784979
2022 05/09 18:52
那以前的管理费用已经当月结转损益了啊
邹老师
2022 05/09 18:54
你好，以前的管理费用已经当月结转损益，不影响现在这样调整啊
84784979
2022 05/09 18:55
那年度财务报表不用修改了吧，因为损益已经结转
邹老师
2022 05/09 18:55
你好，之前的报表数据不需要更改
阅读 164
描述你的问题，直接向老师提问
1735
意见反馈
