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问题已解决
老师，退的六税两费用过渡应交税费吗？还是可以直接借：银行存款 借：税金及附加呢？
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你计提的时候做了应交税费的话需要
红冲的时候需要应交税费
2022 05/09 20:12
84785020 
2022 05/09 20:14
计提的时候借：税金及附加 贷应交税费（土地使用税）交的时候借应交税费（土地税）贷银行存款
84785020
2022 05/09 20:15
现在退回了怎么做呢？
郭老师 
2022 05/09 20:17
借银行存款，贷应交税费、土地使用税，
借应交税费、土地使用税
贷税金及附加。
84785020
2022 05/09 20:18
老师，延缓和实际交了税的分录有什么不同吗？
郭老师
2022 05/09 20:19
缓交，你只需要红冲缴纳的就可以计提的不用红冲，如果是退税多缴纳了，需要红冲计提
然后再做收到的
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