00:10:00
问题已解决
老师，我在做汇算的时候，发现应付职工薪酬计提的比实际发放的少，怎么调整呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬，工资补计提上就可以
2022 05/10 13:12
84785029 
2022 05/10 13:12
我的意思是汇算的时候，需要调整吗？
84785029
2022 05/10 13:13
我现在在做去年的汇算，天工资那一张表，有个账载金额，税收金额
郭老师 
2022 05/10 13:14
需要
增加你的工资，减少利润，在职工薪酬明细表税收金额和实际金额加上这笔少计提的。
84785029
2022 05/10 13:16
意思是让税收金额和实际发放的一样，然后调账？去年的账调在今年吗？
郭老师
2022 05/10 13:17
是的是的，是这么做的，在今年调整。
84785029
2022 05/10 13:18
今年调整的话就会影响损益，影响报表的平衡
郭老师
2022 05/10 13:19
你好，报表勾稽关系不一致，可以忽略的。
84785029
2022 05/10 13:21
那是以实际发放金额为准还是账载金额为准呢
郭老师
2022 05/10 13:27
你好，以实际发放的工资为准。
84785029
2022 05/10 13:53
老师，若果账载金额大于实发的，怎么调呢
郭老师
2022 05/10 13:54
你好，需要调增的借应付职工薪酬贷利润分配，未分配利润你多计提了所得税。
阅读 170
描述你的问题，直接向老师提问
556
意见反馈
