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收到上月留抵税和六税两费的城建税印花税怎么做会计分录
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你好，留底退税的话是借银行存款贷应交税费，应交增值税进项税额转出。其他的六税两费的话，直接反冲当时计提和交纳的凭证。
2022 05/10 13:42
84784952 
2022 05/10 13:49
关于应交税费-应交进项税额的分录要不要做，进项税额借方余额和申报表上的期末留底税额差了一个留底退税的金额
李霞老师 
2022 05/10 13:52
你好同学，留抵退税，借银行存款贷应交税费，应交增值税，进项税额转出，就做这一笔凭证就可以的，不牵扯进项税额。
李霞老师
2022 05/10 13:52
正常，你进项税额和销项税额的差额应该是你报表上的留抵税额。
84784952
2022 05/10 13:55
正常，你进项税额和销项税额的差额应该是你报表上的留抵税额。 我这里的差额不是报表上的留底税额，销项没有余额
李霞老师
2022 05/10 13:59
你好，那你扣除掉留抵税额以后，你报表上还有留抵税额的话，你看一下和你应交税费的这个总科目的余额是否一致。只要一致的，那就没问题了。
84784952
2022 05/10 14:08
六税两费的话，直接反冲当时计提和交纳的凭证。 计提和缴纳做一模一样的红色分录，然后在重新计提缴纳新的分录吗？
李霞老师
2022 05/10 14:14
你好，计提和缴纳做一样的红字的分录就可以的。
李霞老师
2022 05/10 14:14
后期你有需要再交的，然后再重新计提，重新交纳就可以了。
84784952
2022 05/10 14:16
我可不可以记营业外收入
李霞老师
2022 05/10 14:19
你好，这个不太合适，不行，因为咱的税金和附加变了，你要记到营业外收入里，他没办法影响那个税金和附加了。
84784952
2022 05/10 14:23
我不知道4月返回来的城建税和印花税是之前哪个月哪笔分录了 怎么找
李霞老师
2022 05/10 14:24
你好，不需要找的，你只要是确定他是今年的就可以，然后就按我说的那个凭证做。
84784952
2022 05/10 14:26
不是要反冲之前计提和缴纳的分录吗
李霞老师
2022 05/10 14:31
你好同学，对的，我反冲当时计提和交纳的凭证。
84784952
2022 05/10 14:33
所以我还是要知道是哪个月哪笔分录啊，不知道我怎么反冲。所以怎么知道是之前哪笔计提缴纳的分录
李霞老师
2022 05/10 14:37
哦，那同学那您查一下吧，你核对一下。
84784952
2022 05/10 14:39
我想问的就是如何查收到的城建税印花税是之前的哪笔分录，您还是没解决我的问题啊
李霞老师
2022 05/10 14:44
你好同学，我刚才说的意思就是来回复你这个问题他退的钱你也看不出来，而且他都是一块儿退的，你没办法查的。
李霞老师
2022 05/10 14:44
我刚才告诉你不用去查，我就是来说这个意思的，你没必要查的。
84784952
2022 05/10 14:48
那我收到城建税24 印花税6 麻烦 您给写个完整分录， 还有反冲计提缴纳的 应该怎么写分录
李霞老师
2022 05/10 14:53
您好同学看一下吧
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