00:10:00
问题已解决
老师，4月份作废了3月份一张发票金额2445.54，税额24.46，4月开的发票是免税的，现在只有一笔增值税-24.46，我要怎么做这个分录呢，3月的增值税-销项税额，已经转到营业外收入-免税收入了
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好，你先把冲红的做负数分录，再做一笔正数就可以了
2022 05/11 09:44
84785037 
2022 05/11 09:48
什么意思啊，没明白，冲红的不是本来就是要做;借：应收款-A公司 2470 贷；增值税-销项税额 -24.46 主营业务收入 2445.54
我现在做了这笔分录，现在增值税科目余额-24.46，我需要做哪个分录，怎么做呢
刘艳红老师 
2022 05/11 09:49
这个税额会抵减你这个月开专票的税额的
84785037
2022 05/11 09:50
问题是我们是小规模，现在开的发票是免税的
刘艳红老师
2022 05/11 09:55
你们不需要开专票，是吗？如果不开的话，你就做笔
借：营业外支出24.46
贷；增值税-销项税24.46
84785037
2022 05/11 09:56
摘要要怎么写呢，拿什么做附件呢
刘艳红老师
2022 05/11 10:02
就附在冲红的发票后面就可以了，分录写在一张凭证上面
84785037
2022 05/11 10:06
好的，谢谢
刘艳红老师
2022 05/11 10:12
不客气，很高兴帮你解答
阅读 81
描述你的问题，直接向老师提问
98
意见反馈
