00:10:00
问题已解决
这样计提对吗？上期留底直接是借未交增值税贷的进项正确分录如何写
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，是通过应交税费应交增值税转出未交增值税这个科目？
2022 05/11 16:13
84784982 
2022 05/11 16:14
对，正确怎么写，是不是得过转出未交增值税，可以写一下完整的吗，从只有进项，转到未交增值税
李霞老师 
2022 05/11 16:17
就是借应交税费应交增值税销项税额，贷应交税费应交增值税进项税额，然后他俩的差额你记到应交税费，应交增值税转出未交增值税里面。
李霞老师
2022 05/11 16:18
然后你这个里面，因为你的销项大于你的进项，所以说你的贷方应该写应交税费，应交增值税转出未交增值税，然后你要交税，你再借应交税费应交增值税转出未交增值税。贷应交税费未交增值税。
84784982
2022 05/11 16:38
那要是一个月只有进项该怎么计提
李霞老师
2022 05/11 16:39
嗯，其实你一个月只有进项税额的话，你没必要再把它结转了，就放在进项税额里，其实也是可以的。
84784982
2022 05/11 16:39
那下个月吗，这个留底怎么计提，还不得提吗
李霞老师
2022 05/11 16:44
你好，，如果说你都想把留底做账的话，那你就借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费应交增值税进项税额。
阅读 106
描述你的问题，直接向老师提问
185
意见反馈
