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去年把其他应付款计入了其他业务收入，8万多，现在做汇算清缴怎么调整，是反结帐去年，还是在今年账簿上调整
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你好，学员，在今年账簿上调整
汇算清缴直接在附表105000里面调整的
2022 05/12 16:02
84784992 
2022 05/12 16:02
不用去反结帐去年的吗
冉老师 
2022 05/12 16:03
不用去反结帐去年的
84784992
2022 05/12 16:05
那在今年账簿上 借 以前年度损益 贷其他应付款 涉不涉及未分配利润
冉老师
2022 05/12 16:06
借 以前年度损益 贷其他应付款
借未分配利润
贷 以前年度损益
84784992
2022 05/12 16:06
这样影响了本年的利润
冉老师
2022 05/12 16:07
这个不会影响，影响的是未分配利润，不是本年的利润的
84784992
2022 05/12 16:10
那去年12月申报的财务报表要不要更正，还有5.31日的年度财务报表，财务软件做账，年财报跟去年12月财报是一样的，不用修改吗
冉老师
2022 05/12 16:11
去年12月申报的财务报表不要更正
84784992
2022 05/12 16:11
影响未分配利润，不就是影响所有者权益吗
冉老师
2022 05/12 16:11
影响未分配利润，就是影响所有者权益
但是不影响，当期的损益的
84784992
2022 05/12 16:12
那5.31日的年度财务报表呢，与去年无异
冉老师
2022 05/12 16:13
5.31日的年度财务报表不用更改的
84784992
2022 05/12 16:14
还没申报的，不是应该与汇算清缴同步吗，这样报表是不准的
冉老师
2022 05/12 16:15
这个调整在22年度，不影响21年度报表的
84784992
2022 05/12 16:17
那为什么不反结帐呢，去年其他业务收入我也没开票没申报
冉老师
2022 05/12 16:17
反结账额也是可以的，两种方式都可以的
84784992
2022 05/12 16:22
我这种反结帐，汇算清缴还要调减收入，因为去年所得税申报已经不允许更正了
冉老师
2022 05/12 16:23
这种反结账是更好的，不需要汇算清缴纳税调整了
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