00:10:00
问题已解决
老师，前任会计好多暂估应付款，2019年，2020年，2021年的暂估应付款都没有冲销，我接账要不要管她的暂估应付款的，我有没有责任管？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，如果这个是虚增的话，建议你给他调整一下，再你接手之后再调整。
2022 05/12 16:39
郭老师 
2022 05/12 16:39
如果你不调整，根据他继续的来做的话，这个余额也是虚增的。
84785014 
2022 05/12 16:56
老师，她应付账款的余额是167567.81，而暂估有2百多万，这样再怎么调
郭老师
2022 05/12 16:59
实际有业务的多少你知道吗？当时暂估分录怎么做的？借管理费用或者是主营业务成本贷应付账款吗？
84785014
2022 05/12 17:14
老师，是这样做的，没有冲应付账款，余额是不是167567.81，是不是就这些暂估应付款
郭老师
2022 05/12 17:29
那你看一下这些都是虚增的吗？没有一点实际业务吗。
84785014
2022 05/12 17:43
老师，是收到发票冲应付账款的？
郭老师
2022 05/12 17:47
你好，冲暂估入库和结转成本
付款之后冲应付账款。
84785014
2022 05/12 17:59
老师，我现在是不是只冲她的余额167567.81，暂估入库和结转成本之后，冲应付账款，就行了？
郭老师
2022 05/12 18:01
借应付账款贷库存商品，那你看一下你的库存商品出现了负数没有。
84785014
2022 05/12 18:19
老师，这样冲库存商品是出现负数了，那再怎么办？
郭老师
2022 05/12 18:21
红冲你的成本，借库存商品贷利润分配未分配利润汇算清缴调增
84785014
2022 05/12 18:24
老师，汇算清缴已经申报了
郭老师
2022 05/12 18:28
明年汇算清缴调整的
84785014
2022 05/12 18:29
老师，明年汇算清缴调整，那在库存商品负数挂着，能不能通过以前年度损益调整，来调呀？
郭老师
2022 05/12 18:30
你好
可以的
上面不就是让你改了
借库存商品这个就是
84785014
2022 05/12 18:33
老师，我没有弄明白，是通过以前年度损益调整了，还有明年汇算清缴调增吗？
郭老师
2022 05/12 18:38
对的是的因为你在二一年已经抵扣了所得税，你在二一年也会算，青椒也抵扣了，所以在二年补上它。
84785014
2022 05/12 18:45
老师，是以前年度损益调整了库存商品，就不用汇算清缴调增了，是吗？
郭老师
2022 05/12 18:54
不是
你去年多抵扣了所得税，今年用以前年度损益调整红冲，
然后在二一年的汇算清缴里面调增，
如果你二一年没有汇算清交调整，
你在22年的汇算清缴里面调增这个理解吗？
郭老师
2022 05/12 18:54
只要多抵扣了，所得税就得调增。
阅读 138
描述你的问题，直接向老师提问
455
意见反馈
