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问题已解决
三月做了一笔分录，当时没有取得发票，借：销售费用5000 贷：银行存款5000，应该是做错了需要冲账吧？4月对方才开了专票过来是4000元（给了优惠，但还没有收到退款）的专票。请问我4月收到发票后发票怎么做账呢？5月份收到退款后再怎么做呢？
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你好； 你没有取得发票； 但是实际是3月发生的； 可以 含税金额暂估做账的 ； 到时取得专票后 ； 你们在根据专票做账 ： 借 销售费用； 进项税贷 银行存款。 你看看总得付款金额是 5000还是4000 ？ 优惠金额是否 在专票 体现的
2022 05/13 10:20
84785009 
2022 05/13 10:27
付款总额是5000，所以3月才那样做。但是对方是四月开的发票，直接开的就是4000块钱
meizi老师 
2022 05/13 10:32
你好； 那这样的话； 你就调整下分录。 你支付5000 ；对方开4000 发票。 后面会退款吗
84785009
2022 05/13 10:36
怎么调整呢？现在在做4月的账。退款是在5月退，现在还没收到
meizi老师
2022 05/13 10:44
你好；先去 红冲了 ； 先去把之前分录红冲了。 借销售费用 -5000贷银行存款 -5000 ；做一笔 ；借应收账款 5000 贷银行存款 5000 按照发票做 借 销售费用； 进项税 贷应收账款 4000 ； 到时收到 退款1000做 ：借 银行存款1000贷应收账款 1000 ； 就平衡了
84785009
2022 05/13 10:54
好的，谢谢老师
meizi老师
2022 05/13 11:03
不客气的；帮到你就好； 满意请给予评价
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