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问题已解决
以前年度科目录错 ，应付职工薪酬错录为应交税金了，怎么调整，我是这样调整的，借：应交税金，贷：以前年度损益
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你好，你当时的分录是怎么做的？
2022 05/13 11:45
84785014 
2022 05/13 14:16
不好意思回复晚了老师，当时是这样做的
借：营业成本—工资 1000
贷：应交税金 —应交城建税 1000
郭老师 
2022 05/13 14:17
正确的应该是借应付职工薪酬贷应交税费是吗？
郭老师
2022 05/13 14:18
现在应该是这么调整，借应付职工薪酬贷以前年度损益调整汇算清缴调整就行。
84785014
2022 05/13 14:18
正常分录应该是
借：营业成本—工资 1000
贷：应付职工薪酬 1000
今年发现错了，去年做的，怎么调整哪老师
郭老师
2022 05/13 14:20
那应该是借应交税费贷应付职工薪酬。
郭老师
2022 05/13 14:20
涉及到以前年度损益调整，它不是损益类的科目。
郭老师
2022 05/13 14:20
不涉及到以前年度损益调整，他们不是损益类的科目
84785014
2022 05/13 14:22
可不可以这样做
借：应交税金—应交城建税 1000
贷：以前年度损益调整 1000
不用再走未分配利润了吧？这一点我不清楚
郭老师
2022 05/13 14:27
不可以的，这样影响你的利润，实际并不影响你的利润，你的应付职工薪酬还不对。
84785014
2022 05/13 14:32
老师我刚开始也是这种思路的
84785014
2022 05/13 14:33
负债类不走损益调整
郭老师
2022 05/13 14:36
是的是的，是这么理解的。
84785014
2022 05/13 14:42
老师还有一个问题，我今年3月做了一个分录，也走错科目了
借：管理费用 1000
贷：银行存款 1000
4月我直接做了调整，4月做的分录为
借：营业费用 1000
借：管理费用 —10000
这样调整可以吗？
郭老师
2022 05/13 14:43
对的是的是这么做。
84785014
2022 05/13 14:50
✌(̿▀̿ ̿Ĺ̯̿̿▀̿ ̿)✌谢谢老师
郭老师
2022 05/13 14:55
不用客气，工作愉快
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