00:10:00
问题已解决
老师，工程行业一般纳税人，2021年10月漏报一些劳务费个税，2022年2月更正申报后要缴税，这个分录怎样做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好同学，你当时计提了劳务工资吗？你十月份的时候。
2022 05/13 14:04
李霞老师 
2022 05/13 14:05
您当时计提的凭证是什么呢？能发过来一下吗？我给你调整凭证。
84785008 
2022 05/13 14:09
劳务工人员用主营业务成本，办公室人员用管理费工资
李霞老师
2022 05/13 14:13
你好，这个啊，你等你下次在做工资的时候，你直接再借应付职工薪酬贷，应交税费，应交个人所得税，贷银行存款，然后这样就可以冲掉。
84785008
2022 05/13 14:18
个税在2022年扣，怎样做分录？
李霞老师
2022 05/13 14:22
借应交税费，应交个人所得税，贷银行存款。
84785008
2022 05/13 14:26
要做转出未交税款？
李霞老师
2022 05/13 14:28
你好同学，嗯
借应付职工薪酬
贷，应交税费，应交个人所得税，贷银行存款。
84785008
2022 05/13 14:28
这个是2022年更正申报2021年个税，扣款在2022年，这个计提做在2021年？分录怎样做？
李霞老师
2022 05/13 14:32
你好同学，您具体是想修改2021年第四季度的账目吗？
84785008
2022 05/13 14:33
老师，对的
李霞老师
2022 05/13 14:35
那正常，你把原来的做错的凭证红冲掉，咱正常借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬
贷应交税费应交个人所得税，贷银行存款
阅读 151
描述你的问题，直接向老师提问
87
意见反馈
