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老师，我是一般纳税人简易计税，4月份收到一张发票，我的账务处理是，借：库存商品，借：应交税费-待认证进项税额。贷：银行存款。那么5月份我现在在发票勾选平台选择认证不抵扣这张发票，我要怎么做账务处理？
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您好
借：库存商品 借方蓝字
借：应交税费-待认证进项税额 借方红字
2022 05/13 21:49
bamboo老师 
2022 05/13 21:58
勾选不抵扣 冲减当期入账的分录就好了 不用写贷方蓝字
5月我在发票勾选平台认证抵扣了 前面分录怎么写的？
bamboo老师
2022 05/13 22:28
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应交税费-待认证进项税额
借：库存商品
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
bamboo老师
2022 05/13 23:43
6月份申报5月税的时候，申报表填写的时候是填写附表二，进项税额转出
84784976 
2022 05/13 21:51
那可不可以贷应交税费-待认证进项税额蓝字
84784976
2022 05/13 21:53
5月我在发票勾选平台认证抵扣了，我现在要进项转出，怎么做账务处理，因为发票认证和做账不是同一个人，那张发票已经认证了
84784976
2022 05/13 22:04
老师，我可能没有给你描述清楚，前面的账务处理也是借，库存商品，借：应交税费-待认证进项税额，现在5月份在发票平台把这张发票选择的是认证抵扣，账务如何处理？也是简易计税
84784976
2022 05/13 22:45
好的，明白了老师，那6月份申报5月税的时候，申报表填写的时候是不是填写附表二，进项税额转出
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