00:10:00
问题已解决
老师，2022年1月入账的外购的礼品5500元，用于销售送礼，当时没有做视同销售，现在在5月份里做视同销售6月申报增值税可以吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
可以的，也只能这么做了
2022 05/14 08:23
84784988 
2022 05/14 08:24
老师，这样没有税务风险吧？还有老师 账上分录是 借：销售费用 贷：主营业务收入 应交税费-销项税吗
小宝老师 
2022 05/14 08:26
这不就是视同销售的分录嘛，没有啥风险，关键你已经跨期了，要 在现在申报，要不你主动给税务说你报错了缴纳滞纳金
84784988
2022 05/14 08:26
好的，老师，您再看下分录对吗？
小宝老师
2022 05/14 08:27
对的借：销售费用 贷：主营业务收入 应交税费-销项税吗
84784988
2022 05/14 08:31
老师，税那不是进项税额转出吗
小宝老师
2022 05/14 08:33
你都视同销售了要抵扣的呀
84784988
2022 05/14 08:34
哦哦，明白了，老师，这种做了主营业务收入，还要做结转主营业务成本吗
小宝老师
2022 05/14 08:35
借方不是已经计入了费用吗
阅读 107
描述你的问题，直接向老师提问
306
意见反馈
