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年后收到本应发生在年前费用的发票，同时发票开具时间是年后，怎样将该笔费用入到年前（小企业会计准则）？
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你好，学员，直接预提暂估在年前即可的
2022 05/14 20:29
84784983 
2022 05/14 20:30
年前已经结账，未暂估
冉老师 
2022 05/14 20:32
没有的话，除非反结账，不然本期更改不了的
84784983
2022 05/14 20:33
直接会计差错调整未分配利润怎样？
冉老师
2022 05/14 20:34
直接在本期用以前年度损益调整调整即可
84784983
2022 05/14 20:38
这个事情是这样的，21年费用发生了很多，但是我们资金不好，发生的很多费用没有付款，导致成本发票都是年后进来的，有一部分没有预估到，大概500万，如果正常的话21年我们不用缴纳企业所得税，但实际我们缴纳了，我想在汇算清缴时退回来，你有什么方法推荐吗？
冉老师
2022 05/14 20:39
在汇算清缴附表105000里面纳税调减即可的，就不会交税的
84784983
2022 05/14 20:39
小企业会计准则哪里有以前年度损益调整？？？？
冉老师
2022 05/14 20:40
小企业会计准则可以直接用未分配利润科目
84784983
2022 05/14 20:41
对了，105000哪里调整
冉老师
2022 05/14 20:42
105000有个其它里面调整的，学员
84784983
2022 05/14 20:44
老师，里面有好几个其他，你说的是、扣除类调整项目里的其他吗
冉老师
2022 05/14 20:48
扣除类调整项目里的其他
84784983
2022 05/14 20:50
那个填了不会引起税务稽查把，这个很少人填写啊老师
冉老师
2022 05/14 20:51
这个不会的，很多都是这么调整的
84784983
2022 05/14 20:52
您确定吗填写到那里没问题吗？
冉老师
2022 05/14 20:53
没有的 ，学员，老师接触的公司都是这么调整的
84784983
2022 05/14 21:01
谢谢老师，幸苦了
冉老师
2022 05/14 21:02
不客气，祝你周末愉快
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