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本月销项税额10万，留抵税额6万，预交2万，还需交2万的增值税，请问月末结转增值税时分录要怎么做
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您好
请问留抵税额6万 怎么写的分录 预交2万 怎么写的分录
2022 05/15 18:38
84785003 
2022 05/15 18:45
是本月申报上个月的增值税，本月月末要如何做结转增值税，还没做分录了
bamboo老师 
2022 05/15 18:46
本月申报上个月的增值税 那您留抵税额6万 是什么时候留抵的?
预交2万，您也是上个月预缴的 没有写分录吗？
84785003
2022 05/15 18:47
是本月申报上个月的，那我在上个月末怎么做分录
bamboo老师
2022 05/15 18:47
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2
贷：应交税费-未交增值税 2
正常情况下只需要写这笔分录
84785003
2022 05/15 18:49
都是4月份留抵和预交的，我在5月申报，那我现在做4月的账，月末如何结转
bamboo老师
2022 05/15 18:50
4月份勾选的 不能说是留抵 只能说是当期的进项税额
四月份就写我上面一笔分录就好了
84785003
2022 05/15 18:51
应该算是3月留抵的，我都搞晕了
84785003
2022 05/15 18:51
4月没有勾选
bamboo老师
2022 05/15 18:52
那您3月份勾选后 留抵了 分录怎么写的 有没有写？
这个要根据您当时的分录来
84785003
2022 05/15 18:53
销项税额10万，3月留抵6万，4月预交的2万，还要交2万
bamboo老师
2022 05/15 18:54
您说的是清形 我问您当时分录怎么写的啊 要根据您前面的分录 我才好写对应的结转分录啊
留抵您在哪个科目体现的？
进项税额还是未交增值税？
预缴您怎么写的分录？
84785003
2022 05/15 18:55
3月，借应交税金–未交增值税
bamboo老师
2022 05/15 18:56
那麻烦您告知预缴2万您怎么写的分录 我问三遍了 您也没有告诉我 说了 我就好写分录了
84785003
2022 05/15 18:56
预交的我知道怎么做，就是留抵的不懂做
84785003
2022 05/15 18:57
预交也是借方，预交增值税
bamboo老师
2022 05/15 18:58
现在不是要一起给您写结转分录啊？我要一起写啊 不然2万怎么写 要跟预缴一起结转写啊
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