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装修费计入到长期待摊费用的，没有发票，要不是每个月计提摊销呢
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你好，对的是的，是这么做的。
2022 05/16 10:43
84785036 
2022 05/16 11:14
老师这个书店不是我们公司自己装修自己的办公室，是我们公司接的装修活，这要计入长期待摊费用嘛
84785036
2022 05/16 11:15
我能计入借管理费嘛，贷银行存款，这笔钱没有发票，汇算清缴直接调增
郭老师 
2022 05/16 11:15
你好，你们是建筑公司吗？如果是建筑公司的话，应该做到工程施工确认收入之后结转到主营业务成本。
84785036
2022 05/16 11:32
是的工程施工装修设计公司，我能直接计入主营业务成本嘛
郭老师
2022 05/16 11:34
当月有收入的才可以这么做的。
84785036
2022 05/16 11:38
我们有收入的老师，只是我差不多都计入主营业务成本了，结果是成本大于收入了，但我们去年本来就是亏损
郭老师
2022 05/16 11:40
你好，那你收入和成本应该对应的。
郭老师
2022 05/16 11:40
有收入才有成本，如果你对应的收入没有确认，你对应的成本，也不应该结转。
84785036
2022 05/16 11:47
我们去年9-12月发生的成本，但是今年2.3月才确认收入的，那么我去年就算做的工程施工，也是在库存商品房中，我2022年确认收入再冲掉相应的主营业务成本，那我汇算清缴2021要不要调增，毕竟2022年才结转主营业务成本
郭老师
2022 05/16 11:51
不需要调增的，因为你去年并没有做成本。
84785036
2022 05/16 11:54
但是这些都没有发票，如果今年二三月确认成本，冲工程施工，那么我调增的话，也是在2022年汇算清缴才做调增呢
郭老师
2022 05/16 11:55
是的是的，是这么做的。
84785036
2022 05/16 11:58
没有发票的计入工程施工，意思是我去年根本就没有计入成本，今年完工确认收入才计入成本，那么没发票的调增，也是今年调对吧，
郭老师
2022 05/16 11:59
好对的是的是这么做的。
84785036
2022 05/16 12:03
还有老师问下，就是我公司去年发生的广告制作费，资质费等也没收到发票，我通过应付账款核算的，要是我今年收到发票，是不是汇算清缴调整也算是今年的啊，
郭老师
2022 05/16 12:05
只要你的成本做到哪一年，你次年汇算清缴，再调整就可以的。
郭老师
2022 05/16 12:05
不是看你付款，你付了款，没有给你开发票，你也没有做，成本不需要调增。
84785036
2022 05/16 12:43
好的谢谢老师
郭老师
2022 05/16 12:47
不用客气
工作愉快
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