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问题已解决
应付职工薪酬-社保，这个科目是只包含公司部分还是包含公司+个人部分？ 下边分录写的是否合适？ 计提时 借：销售费用/管理费用-社保（单位部分） 贷：应付职工薪酬-社保（单位部分） 缴纳时 借：应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保（个人部分） 贷：银行存款
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你好不包含个人负担的，个人负担的，在工资薪金里面。
2022 05/16 11:45
84784957 
2022 05/16 11:53
还是
计提时
借：销售费用/管理费用-社保（单位部分）
其他应付款-社保（个人部分）
贷：应付职工薪酬-社保（单位部分%2b个人）
缴纳时
借：应付职工薪酬-社保（单位部分%2b个人）
贷：银行存款
郭老师 
2022 05/16 11:56
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款
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