00:10:00
问题已解决
个人打款到我的公司作为借款，但是借款的这些钱并不是通过我的公司还的，而是别的企业打款到我的公司进行偿还，个人打款是借：银行存款，贷：其他应付款 我公司是人力资源公司，如果在收到别的企业打款确认收入时就要结转成本，结转成本借：主营业务成本，贷其他应付款，支付出去时借：其他应付款，贷：银行存款，但这样做分录就相当于我没有进行还款啊，其他应付款还是最开始的余额，这该怎么做分录呢？ 不要问我与这个问题无关的问题，我只想知道分录怎么能做平，以这个分录来看，其他应付款的金额一点都没有消下去
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好！这个只是借款，不算是成本了
2022 05/16 15:51
84785004 
2022 05/16 16:28
人力资源公司，企业打进来的款项就是借主营业务成本贷其他应付款，然后通过这个来归还之前的款项，想知道怎么能平账，也不能借主营业务成本贷银行存款，因为这是上个月已经支付完的款项了，这个月要是贷银行存款的话，就支付重复了
宋生老师 
2022 05/16 16:38
你好！你上个月银行付出时候怎么做的分录
84785004
2022 05/16 18:18
在上月我做了一笔借：银行存款，贷：其他应付款，这是借款时候的，之后确实有企业打款进来可以进行还款了，然后因为当月没有确认其他企业的这笔收入，直接在上月借：其他应付款，贷：银行存款，将款项归还，等到这个月才确认的收入，结转的成本，所以现在结转成本也不能贷方是银行存款了，那样科目余额表银行存款科目也对应不上了，所以还有其他的方法能平的吗？？
宋生老师
2022 05/16 18:41
你好！这一收一付之间，你们应该有留一部分作为收入的吧
84785004
2022 05/16 19:20
是的，在上月个人打款我公司账户做的是，借：银行存款，贷：其他应付款
然后也是在上月，其他公司打进来钱了，就是用于还款使用的，也是在上月做的还款分录。借：其他应付款，贷： 银行存款
但是上月没有确认收入，本月需要确认收入，在结转成本的时候，也不能直接借：主营业务成本，贷：银行存款，因为上月已经进行还款了，而对于其他应付款科目，本月要么不做这个科目，要么就要做两个其他应付款，才能平账，所以不知道有没有什么好的方法
宋生老师
2022 05/16 19:44
你好！像这种服务型的公司你们的成本最主要就是人工了
84785004
2022 05/16 19:45
您就告诉我怎么可以平账就可以
宋生老师
2022 05/16 19:49
你好！你收到的时候，借银行存款 贷其他应付款
然后支出的时候，借其他应付款 贷银行存款 主营业务收入 应交税费
阅读 104
描述你的问题，直接向老师提问
193
意见反馈
