00:10:00
问题已解决
老师您好，这张表和利润表中的亏损额不一致，是不是有问题呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
这个不一定，一个是会计利润，一个是税法利润，比如你去年有业务，但是没有发票，你再汇算清缴的时候已经调增了，这个就是税法的利润，然后你账上不用做账务处理，属于会计利润
2022 05/17 14:03
84784960 
2022 05/17 14:13
谢谢老师，这个业务招待费的税收金额是不是＝账载金额*60%
郭老师 
2022 05/17 14:14
你好，如果是筹建期的话，按这个比例扣除，如果是营业期，按收入的千分之五，营发生额的60%。
84784960
2022 05/17 14:15
就是这个表
84784960
2022 05/17 14:17
老师，无形资产摊销和职工薪酬按什么比例扣
郭老师
2022 05/17 14:19
你好，无形资产摊销，只要你不超过年限摊销的都有发票，就允许抵扣所得税，不需要调增。
郭老师
2022 05/17 14:19
职工薪酬，只要你申报了，个税发下去了，都可以抵扣所得税的。
84784960
2022 05/17 14:33
好的，谢谢老师，当年发生的业务招待费是43804，43804*0.6=26282，那需要调增的金额是43804-26282，是这样算的吗
郭老师
2022 05/17 14:34
你好，对的是的，是这么做的。
84784960
2022 05/17 14:36
谢谢老师的回答，辛苦了，给您五星好评
郭老师
2022 05/17 14:39
不用客气，工作愉快，非常感谢。
阅读 185
描述你的问题，直接向老师提问
215
意见反馈
