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某小汽车生产企业(增值税一般纳税人)2019年 9月生产某型号小轿车2000辆,每辆市场不含税售价 20万元。本月销售小轿车1800辆,取得不含税销售 收入36000万元。由于部分轿车属于新研制的产品, 为此,收取优质费468万元并开具普通发票;本月销 售电动轿车200辆,取得不含税销售收入5000万元, 本月购进材料取得的增值税专用发票上注明增值税税 额3735万元,取得运输企业(一般纳税人)开具的货 运增值税专用发票,注明运费60万元。已知该企业生 产的小轿车适用的消费税税率为9%,假设上述相关 票据已通过认证并在当月抵扣。 1.计算该小汽车生产企业2019年9月应缴纳的增值税 (计算的数值精确到小数点后两位)。 (1)2019年9月该小汽车生产企业的销项税额是多少万元 2、2019年9月该小汽车生产企业的进项税额是 多少万元 3、2019年9月该小汽车生产企业的增值税额是 多少万元

84785007| 提问时间:2022 05/17 15:01
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暖暖老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
1)2019年9月该小汽车生产企业的销项税额是 36000*0.13+468/1.13*0.13+5000*0.13=5383.84
2022 05/17 15:20
暖暖老师
2022 05/17 15:21
2.、2019年9月该小汽车生产企业的进项税额是 3735+60*0.09=3740.4
暖暖老师
2022 05/17 15:22
3、2019年9月该小汽车生产企业的增值税额是 55383.84-3740.4=51643.44
84785007
2022 05/17 15:22
老师,请问其他题嘞
暖暖老师
2022 05/17 15:23
我全部发给你了,刷新一次
84785007
2022 05/17 15:24
好的,谢谢老师
暖暖老师
2022 05/17 15:24
不客气麻烦给予五星好评
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