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问题已解决
老师，我上个月暂估了原材料入账，并做了全额结转成本，那这个月发票回来了正常入账，再做了一笔暂估冲红。这样就会出现原材料明细账里的暂估出现了贷方余额，是不是要在做一笔原材料和暂估的对冲，这样原材料的明细科目余额才是正确的呢
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你好同学，您是不是借原材料贷应付账款暂估，然后后期又把原材料转到主营业务成本里了？嗯，那这样的话哈，你不但要冲原材料的那个凭证，还要冲转成本的那个凭证。
2022 05/18 10:34
84784989 
2022 05/18 10:38
暂估是入的应付账款暂估
84784989
2022 05/18 10:39
然后暂估的原材料又全额转到主营业务成本里了
李霞老师 
2022 05/18 10:41
对，相当于你得把这两个凭证全部都得冲掉。
84784989
2022 05/18 10:42
老师。那是不是最后做一笔红冲结转成本的分录就可以了！这个月收到发票后的材料就可以正常结转了！
李霞老师
2022 05/18 10:47
我的意思，原当时你应该做过两笔凭证，你要全部红冲掉，然后重新根据咱现在的发票重新入账，重新结转成本。
84784989
2022 05/18 10:52
好的，谢谢
李霞老师
2022 05/18 10:53
祝您生活愉快开心快乐
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