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发票异常进项税转出 后又当期现金补交了税款 增值税申报表怎么填
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你好，增值税申报表不需要再修改了，你已经缴纳了税款，不需要做进项转出。
2022 05/18 16:20
84784957 
2022 05/18 16:23
但suiju说是要转出来 不允许抵扣
郭老师 
2022 05/18 16:23
你好，附表二进项转出在其他里面23b
84784957
2022 05/18 16:25
这样填了以后申报表的期末留底税额 又和账套上应交税费借方金额对不上
郭老师
2022 05/18 16:26
什么原因需要转出？是发票失控吗？
郭老师
2022 05/18 16:26
进项转出，进项转出，结转到转出，未交增值税就可以的。
84784957
2022 05/18 16:26
是的失控发票
84784957
2022 05/18 16:27
但是做完缴纳那一笔分录就不对了
郭老师
2022 05/18 16:28
借利润分配未分配利润贷应交税费应交增值税进项转出
借应交税费，应交增值税进项转出
贷查补税款，
借查补税款贷银行放款。
84784957
2022 05/18 16:32
这个不能做到未交增值税里面吗 还有 增值税申报表就填写附表二23b吗
郭老师
2022 05/18 16:34
借应交税费应交增值税进项转出
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税，从第二部开始做这个。
84784957
2022 05/18 16:37
缴纳就是借未交增值税 贷银行存款吗
郭老师
2022 05/18 16:37
对的是的，是这么做的。
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