00:10:00
问题已解决
老师，小规模开专票，账务处理可以直接，借主营业务收入，借未交增值税，贷应收账款。增值税可以不走：应交税费 增值税吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好。这样处理分录借。应收账款，贷主营业务收入应交税费应交增值税。
2022 05/18 17:54
玲老师 
2022 05/18 17:54
需要用应交税费科目的。
84784997 
2022 05/18 18:05
好的，我们前财务就直接有未交增值税，感觉有点怪怪的啊，应该按老师的，但是小规模是季度申报增值税，那我是三个月再结转一次未交增值税吗，还是按照正常，一个月结转一次？
玲老师
2022 05/18 18:07
小规模就到二级科目应交税费，应交增值税。
玲老师
2022 05/18 18:07
也不需要做增值税结转。
84784997
2022 05/18 18:09
那上缴的时候就直接借应交税费应交增值税，贷银行存款？就可以？
玲老师
2022 05/18 18:11
这样处理就正确了。这样处理就正确了。
84784997
2022 05/18 18:17
好的谢谢老师解答
玲老师
2022 05/18 18:31
。不客气，问题解决，请及时评价。
阅读 189
描述你的问题，直接向老师提问
597
意见反馈
