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老师，因为公司借款利息收入当年没有计提申报，汇算时把这笔收入填进去。我应该填哪个表
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105020这个表格里面未按权责发生制
2022 05/18 18:27
84785020 
2022 05/18 18:32
那就没有填错，谢谢老师。涉及到的增值税我下月报还是这个月更正申报
郭老师 
2022 05/18 18:32
你好
去年申报
你去年的增值税销售额应该等于所得税收入
84785020
2022 05/18 19:12
什么意思老师，去年申报？就是去年的会计好多该入收入的没入，所以也没什么申报！现在汇算调增的
郭老师
2022 05/18 19:14
如果你在今年缴纳增值税，它有一个弊端，你的收入在二一年确认的
一直睡在今年，税务局会找你们的，为什么销售额不一致，他让调整成必须一致的。
84785020
2022 05/18 19:17
那现在也没办法哟。更正申报也只能是最近一期，前面的更正不了。我汇算调增，冲留抵不可以啊。我们账上还有留抵
郭老师
2022 05/18 19:25
主要是申报的时间不一致啊，这个税务局会找你
如果实在不行，你就做到这个月的收入，到时候税务局找你，你再调整。
84785020
2022 05/18 19:34
这个不像视同销售的其他业务收入对吗？视同销售调增后的增值税可以本月申报吗
郭老师
2022 05/18 19:38
严格来说不可以的。
84785020
2022 05/18 20:01
但是他们去年做账没入收入，汇算发现了这个问题总不能不调整收入呀，一旦调整就会有增值税呀，我也只能这个月申报啊。
郭老师
2022 05/18 20:01
你的增值税、所得税都在这个月申报就是了。
郭老师
2022 05/18 20:01
就是去年不做收入，做到今年。
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