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那各项税费那块包括哪些呢？怎么填呢

你好，没有哪一个税款也没有在这里面填写的。

老师，那请问研发人员的工资填写在A104000表中的研究费用呢还是填在职工薪酬呢？研究费用那块包括哪些费用呢，怎么填写？

你好，放到职工薪酬明细表里面。

期间费用里面的研发支出是管理费用结转过去的。是你的所有的费用化的。

我知道，我是说A104000表中的研究费用填哪些？那为了研发发生的图书费资料费应该填写在哪里研究费用吗？这部分支出就不能填写在职工薪酬了吧？这部分研发费用支出少可以直接填写在职工薪酬那块吗

研发费用的工资薪金照样在职工薪酬里面填写，不在期间费用里面的工资薪金里面。

这部分研发费用支出少可以直接填写在职工薪酬那块吗 职工薪酬明细表，工资薪金里面填写没有问题，可以啊。

研发费用的工资薪金照样在职工薪酬里面填写，不在期间费用里面的工资薪金里面？？老师为什么？研发人员的工资通过管理费用-研发费用，核算，为什么研发人员的工资不能填写在期间费用明细表里的职工薪酬那块

是的，期间费用里面只是管理费用里面的工资，他不包含着研发支出里面的工资

研发人员的应该是研发支出费用化，或者是资本化工资 是费用化的，他月末结转到管理费用里面去啊，他也应该在期间费用明细表里面的研发费用，而不是工资

所以我一开始问您说研发人员的工资是不应该填在期间费用明细表中的研究费用，您告我填在职工薪酬，其实就应该填在研究费用里啊

如果是资本化的呢？也在研发支出里面吗 你得看具体的 资本化的工资里面，在职工薪酬明细表里面不就可以了？

而且工会经费是管理费用下核算的，管理费用-工会经费，那工会经费不就应该填在各项税费里面吗，怎么能填在职工薪酬那一栏呢

我们都是费用化，没有资本化，那您也不能一开始告我就要填在职工薪酬里面吧，得分情况吧

各项税费是印花税这些 当时是做到了管理费用里面，后期他不是调整到了税金及附加 职工薪酬明细表里面的账载金额的合计应该等于期间费用明细表里面的工资薪金，不考虑成本的那些，如果没有成本，没有研发支出的话，都是管理费用或者是销售费用的，这两个应该是相等的。所以工资薪金期间费用明细表里面的这个包含着工资、社保、公积金、工会经费，职工教育经费，还有福利费

明白了，谢谢老师，老师财政补贴的不征税收入填在利润表哪里呀？不能填在营业外收入吧

在不征税收入里面填写，然后你在填写专款专用的那个。这个是专款专用的吗？ 不需要交税

老师，利润表里面没有不征税收入这一栏，而且这个不是专款专用，就是符合条件给拨的款

你好，那就在营业外收入里面填写就可以了。

老师，那这个不征税收入填到营业外收入哪里？政府补助利得还是其他？还有小规模纳税人不交增值税，把应交税费-应交增值税转到营业外收入了，填报利润表时把这个该填到利润表营业外收入的哪一栏？是营业外收入-其他吗？

填写的是一般收入明细表吗？ 其他 也是其他

老师，所得减免优惠明细表没数据，为什么一直提示让清空数据

你看下你有利润吗？如果有利润的话，这里边应该有自动减免的，如果是小型微利企业，你保存一下主表，然后再打开。