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问题已解决
老师，我有个问题，就是我们把材料拿出去改制减重，改制费50元，现在暂估入库的话，是要改制费加材料的价格吗？供应商的话肯定是只开改制费的发票，那我的应付账款暂估要怎么冲销呢
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你好，是的，加在材料的价格里，冲应付账款只冲这部分就可以了。
2022 05/22 11:39
84784972 
2022 05/22 11:40
那不就相当于应付账款暂估还有原材料价格的这部分了嘛。只冲了加工费的部分，
答疑苏老师 
2022 05/22 11:43
你好，是的，是这样的。
84784972
2022 05/22 11:45
那应付暂估-供应商（材料价格）这部分怎么办呢，这样应付账款暂估的账就一直平不了
答疑苏老师
2022 05/22 12:10
你好，这个等供应商给材料发票不就平了吗？
84784972
2022 05/22 12:10
不会给材料发票。这个是我们自己的材料拿出去改制的，供应商就只开改制费额发票
答疑苏老师
2022 05/22 12:19
你好，老师是说原来的材料不是有发票吗？这次做账，就记加工费就可以了。
84784972
2022 05/22 12:23
就是刚开始这个材料可能是从A供应商买的，当时没开票，做了暂估入库。后面把这个材料拿去给B改制，人家开改制费的发票，我入库入材料价格加改制费，相当于这个材料价格暂估了两次了，后面材料的发票回来了，只冲一次？
答疑苏老师
2022 05/22 12:24
你好，不用暂估两次，这次就做加工费就可以了，就是这个加工费的借方科目 也是原材料-木木材料 50
84784972
2022 05/22 13:07
就是现在我把我们的入库明细表导出来了。关于那个材料，入的是加工费和材料费的合计，那在我的账上，就只做原材料_加工费 50，贷：应付账款-暂估-xx供应商 50 是这样吗？可是这样只是在入库里面提现出来了原材料加工后入库的成本，我账上好像也没有提现出来一样
答疑苏老师
2022 05/22 13:15
你好，你账上原来的分录不是没冲掉吗？
84784972
2022 05/22 13:18
我入库肯定是入了两次。一次是购买的时候的价格，还有一次就是加工后入库的价格（材料加加工费），那就和我账上对不上了，如果我只暂估加工费，
答疑苏老师
2022 05/22 13:51
你好，那同学加工的时候不是需要出库吗？这样不就和账对上了吗。
84784972
2022 05/22 13:52
出库怎么个账上对上呢？
答疑苏老师
2022 05/22 14:32
你好，出库了账上只做了一次，这个也核算了一次，不就对上了吗？还是同学和老师说的不在一个点上？
84784972
2022 05/22 14:38
就是我们账上没有委托加工物资这个科目哈，都是用原材料这个科目来核算的。只要当月入库，就做原材料暂估入库。后面发票来了，做暂估转实际。就是老师能不能给我个完整的核算流程，就按我说的这个
答疑苏老师
2022 05/22 14:43
你好 ，老师的意思是说 这个原材料入库的时候 借 原材料-暂估入库 贷 应付账款 然后同学加工后 直接加工费 借 原材料-暂估入库 50 贷 应付账款 50 哪个发票来了就冲哪个暂估就可以了。
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