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老师你好，发票上个月没开做了暂估，这个月发票来了怎么做账呢
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相反分录冲销上月分录，再做有票的正常分录
2022 05/23 16:02
84784979 
2022 05/23 16:03
暂估的库存商品已经结转了呀
84784979
2022 05/23 16:03
在反向冲销库存商品就是负数了
文文老师 
2022 05/23 16:07
一负一正，不影响库存商品
84784979
2022 05/23 16:09
那之前做的事，库存商品-预入库，现在来的发票明细那这怎么对应冲销呢
84784979
2022 05/23 16:10
还是暂估的时候就要入库存商品明细
文文老师
2022 05/23 16:12
如果明细一致，可直接做
借：应付账款-暂估
贷：应付账款-供应商
84784979
2022 05/23 16:15
那库存商品怎么冲销呢，暂估的时候没有明细
文文老师
2022 05/23 16:26
相反分录冲销上月分录 ，再做有票的正常分录。若二者金额一致，则库存商品期末余额不变
84784979
2022 05/23 17:14
那库存商品两个明细科目都有余额吗
84784979
2022 05/23 17:15
可不可用库存商品两个明细科目对冲销呢
84784979
2022 05/23 17:17
老师你把具体的账务处理发一下谢谢
文文老师
2022 05/23 17:22
借：应付账款
贷：库存商品-预入库
借：库存商品-各明细
贷：应付账款-供应商
84784979
2022 05/23 17:29
那这样库存商品-预入库这个科目就一直有负数余额呀，怎么冲销呢
文文老师
2022 05/23 17:43
只冲来票部分的金额
84784979
2022 05/23 17:47
我的意思是我暂估时库存商品的明细和冲销是明细不一样，这样两个不就都有余额冲销不了了吗
84784979
2022 05/24 08:36
老师在那
84784979
2022 05/24 08:37
老师在吗
文文老师
2022 05/24 09:17
可先只冲发票上的明细。
84784979
2022 05/24 10:18
那这个库存商品-预入库，这个明细科目一直有余额吗
文文老师
2022 05/24 10:22
后期没有取得对应明细的发票，就会一直有余额
84784979
2022 05/24 10:26
我的意思是我这边暂估的时候录入的是库存商品-预入库，暂估的时候没有录入明细，是不是以后暂估的时候都要按照库存商品-明细来暂估
文文老师
2022 05/24 10:33
可以按库存商品-预入库，只有来票金额大于等于该预入库金额，冲销该预入库才不会有余额
84784979
2022 05/24 10:41
分录这样做吗，借：库存商品-预入库，贷：库存商品-明细
文文老师
2022 05/24 10:44
借：库存商品-明细
贷：库存商品-预入库
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