免费问答

请问老师 我们公司2021年有一个客户破产了 有一笔应收款20万元 之前没有计提坏账准备 会计分录我做了两笔 1.计提坏账准备 借：信用减值损失 20万 贷：坏账准备 20万 2. 借：坏账准备 20万 贷：应收账款 20万 现在做2021年企业所得税汇算 填A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表（见下图刚） 请问是否需要填资产损失准备金核销金额 我这么填对吗