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问题已解决
请问老师，股权转让损失，图片1，右侧注明了长期股权投资成本2520万，转让价格1900万，转让损失620万，请问老师在填写企业所得税汇算清缴的时候怎么写，那张图片的写法是正确的。调增处理。
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你好，学员，第二个填写是正确的
2022 05/25 07:24
84785035 
2022 05/25 07:25
但是资产的计税基础不是原值吗？
冉老师 
2022 05/25 07:35
资产计税基础就是资产成本的
84785035
2022 05/25 07:51
但1900万是转让价格
冉老师
2022 05/25 07:55
第三列填写错误，学员
84785035
2022 05/25 08:10
请您告诉怎么填？应该填什么数？
84785035
2022 05/25 08:11
第三列，转让收入就是1900万，还有计税基础不是2520万元，资产原值吗？
冉老师
2022 05/25 08:18
稍等，老师看看，这个股权的成本等不等于账面价值
84785035
2022 05/25 08:19
成本法核算的
冉老师
2022 05/25 08:28
金额等于多少
1填写-620万
3填写1900万
5填写资产成本金额
84785035
2022 05/25 08:30
根本没有调增呀？
冉老师
2022 05/25 08:31
这是出售实际损失，不用调整啊，学员，你账面已经记入损失-620万了
84785035
2022 05/25 08:32
这个股权转让没有做过任何的公允报告，税务不让扣，
冉老师
2022 05/25 09:07
那你计税基础金额填写0
冉老师
2022 05/25 09:08
第一个填写的是负数620万
不是正数620万的
84785035
2022 05/25 09:12
同事说这样填写，对吗
冉老师
2022 05/25 09:15
你好，这个也是可以的
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