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代开专票做账凭证怎么做？需要计提附加吗？
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你好，借银行存款
贷主营业务收入
应交税费应交增值税
借应交税费应交增值税，贷银行存款
借应交税费附加税贷银行存款
附加税，在季度末集体就可以的
2022 05/25 09:59
84784968 
2022 05/25 10:02
为什么要在季度末计提？谢谢
郭老师 
2022 05/25 10:03
你好，小规模按季度来申报增值税的
你只有三个月，做完了之后才能知道你的补加税一共是多少。
84784968
2022 05/25 10:06
开票的时候附加税已经缴纳了呀
郭老师
2022 05/25 10:06
我知道你已经缴纳了，但是你代开的时候有可能是不超过10万或者是30万，可以免地方教育和教育附加，如果你的销售额超过了30万的话，你不就得补上地方教育和教育附加。
84784968
2022 05/25 10:07
附加税最后需不需要结转到本年利润？
郭老师
2022 05/25 10:07
你好，需要结转到本年利润。
84784968
2022 05/25 10:14
老师，结转凭证怎么做？如果不走损益类主营业务税金及附加，结转的时候就没有附加税，怎么回事呢？谢谢
郭老师
2022 05/25 10:16
你好，借本年利润贷税金及附加
郭老师
2022 05/25 10:16
你是软件做账的吗？你看下你的税金及附加他是在损益类的科目名下吧？
84784968
2022 05/25 10:16
是的，金蝶
郭老师
2022 05/25 10:19
那你月末结转损益的时候，其他的能结转吗？最好是问下软件售后，我们也是使用者不精通这个。
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