00:10:00
问题已解决
你好，我去年免税的增值税没有转到营业外收入，我今年汇算清缴该怎么处理呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应交税费应交增值税贷利润分配未分配利润，然后在纳税调整明细表收入类其他填写税收金额
2022 05/25 11:48
84784991 
2022 05/25 12:47
我去年预提了一些成本：
借：主营业务成本；贷：其他应付款——预提成本；
汇算清缴前收到发票，去年也付款了，我可以这么调账吗？借：其他应付款——预提成本，贷：应付账款——供应商吗？
郭老师 
2022 05/25 12:53
暂估和发票一样的可以
84784991
2022 05/25 12:54
暂估是大概估计的，那该怎么处理？
郭老师
2022 05/25 12:55
借其他应付款贷利润分配未分配利润，这个是红冲的，然后再做发票的，企业利润分配，未分配利润贷应付账款。
84784991
2022 05/25 12:55
就是去年我也不知道能收回多少发票，我预估了个大数，剩下没要回发票的汇算清缴调整了
郭老师
2022 05/25 12:57
你好在今年调整这个分录就可以的，你明年不用调整，你去年也不用调整
郭老师
2022 05/25 12:57
发票到了再红冲暂估，然后再做发票的。
84784991
2022 05/25 13:04
汇算清缴我暂估没有发票和实际没有发票的成本调增，我拢个大数，填在纳税调整项目明细表，二扣除类调整项目，其他就可以吗？
郭老师
2022 05/25 13:04
可以的，可以这么做的。
84784991
2022 05/25 13:06
我去年付款的，借：应付账款，贷：银行存款，但是也没有发票，发票也开不了，我还怎么调节应付账款呢？
郭老师
2022 05/25 13:09
你好，这个具体的是什么业务的？是成本费用的吗？如果是的话，借利润分配未分配利润贷应付账款汇算清缴也不需要调整。
84784991
2022 05/25 13:12
是成本费用，实际纳税调增＝预提假的成本➕已经做入成本但没有发票➖汇算清缴要来的发票？
郭老师
2022 05/25 13:21
是的是的，是这么做的。
84784991
2022 05/25 13:34
企业所得税基础信息表主要股东及分红情况我根据什么填写呢，老板说总公司100%持股，但是我在企查查是这样的？企查这50%是什么意思啊
郭老师
2022 05/25 13:37
你看下章程
这个显示两个股东
84784991
2022 05/25 13:38
怎么看章程啊？
郭老师
2022 05/25 13:40
问县里工商局那边的
这平时应该自己有留底的，如果自己没有的话，你问一下工商局在哪里去打印
84784991
2022 05/25 15:42
我们去年子公司12月开的，没有工资薪金，汇算清缴工资薪金0，没有问题吧？
郭老师
2022 05/25 15:46
可以的，但是你能保存吗？
阅读 128
描述你的问题，直接向老师提问
591
意见反馈
