00:10:00
问题已解决
老师，我现在想填写汇算清缴A105050表，我的问题是：2020年计提的福利费到年末时未发放完，在21年汇算清缴时未发放金额调增了，相对可弥补亏损的额度也降低了。今年也进行福利费的提取了，那么今年的A105050表中的账载金额和税收金额怎么填写数字？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，账载金额的话，就填你凭证上的金额，然后呢，你的税收金额，如果2020年计提的那些没有发放完的也发放的话，你就把他一块儿放到税收金额里就行。
2022 05/26 12:10
李霞老师 
2022 05/26 12:10
你好，上面那段话给你发错了哈，我给你更正。
李霞老师
2022 05/26 12:10
你福利费的话，你要考虑一个问题，他不超过工资的14%的部分，可以税前扣除。所以你的税收部分应该是工资的14%的部分。
李霞老师
2022 05/26 12:11
我之前的那部分你没有发放完的，因为你当时嗯，您调整了，如果后期发放了，所以说你把他一块儿归到今年的里面，但是呢，你还要考虑那个工资的14%的部分。
84784958 
2022 05/26 12:48
老师，我们21年的工资总额是33万8千多，税收金额是填写33多乘以百分之十四吗？
李霞老师
2022 05/26 12:50
你好，如果说你们福利费大于这个计算的金额的话，那就填计算的金额，如果福利费实际的小于这个计算的金额的话，咱就填实际的。
84784958
2022 05/26 12:53
老师，你说账载金额就填写凭证上的金额，是指的纯今年提取的金额还是今年提取的数额加上上年未发放完的数额总和？
84784958
2022 05/26 12:55
我们是实际发放金额小于提取金额，到年底账面有余额
李霞老师
2022 05/26 13:02
账载金额的话，您就填您今年实际做凭证的那些，不包含以前的。
李霞老师
2022 05/26 13:02
实际发放金额咱就填实际发放的。
李霞老师
2022 05/26 13:02
税收金额的话，就是我跟你说的那个算法。
84784958
2022 05/26 15:44
老师，我账载金额按21年计提的数额填写，实际发生额就按实际填写，是实际支出大于账载金额，因为20年底还有余额，但这两个数字填好后，自动带出来的数额就是账载金额，这样怎么能体现出21年底福利费的账面余额呢？
李霞老师
2022 05/26 16:22
你好同学，如果它这样提示的话，你实际发放额就不要写那么多了，你得算算你的工资乘以14%以后，是大于你那个账面金额的，还是小于金额的。
阅读 119
描述你的问题，直接向老师提问
179
意见反馈
